Uvoz XML datoteke v eDavke: navodila po korakih in rešitve za pogoste napake

eDavki omogočajo predizpolnitev davčnih obrazcev z uvozom XML datoteke. Tako se izognete zamudnemu ročnemu vnosu, pri trgovanju z vrednostnimi papirji in večjem številu transakcij pa je to praktično edina razumna možnost. V nadaljevanju prikazujem vsak korak uvoza s posnetki zaslona in rešitve za napake, na katere naletijo skoraj vsi.

Postopek uvoza na kratko

1. Prijavite se v eDavke.
2. Kliknite Dokumenti / Uvoz in nato Izberi datoteko.
3. Sledite postopku uvoza in preverite opozorila.
4. Priložite PDF poročilo brokerja.
5. Ko je vloga pripravljena, jo podpišete in vložite.

Uvoz XML datoteke

Najprej je treba vedeti, da je postopek uvoza enak za vse davčne obrazce. Enako uvozite Doh-KDVP (delnice, ETF-ji), D-IFI (izvedeni instrumenti: CFD, opcije …), Doh-DIV (dividende), Doh-OBR (druge obresti) in Doh-DHO (obresti bank v EU, meja 1.000 EUR).

Tako pridete na obrazec za ročni vnos dividend, ki na vrhu ponuja uvoz podatkov o izplačevalcih in dividendah iz CSV datoteke.

Tu eDavki zahtevajo CSV, ne XML. Ta modul za uvoz CSV očitno ni bil nikoli dokončan in ne deluje, struktura CSV datoteke pa ni nikjer dokumentirana. Dividende zato uvozite na splošen način, opisan zgoraj.

Stranke nas vprašajo: »Kako eDavki vedo, kateri obrazec uvažam, če ga ne izberem s seznama?« Vrsta obrazca je zapisana v XML datoteki, zato se pravi obrazec po uvozu izbere samodejno.

Nekritične in kritične napake

Po uvozu se pri Doh-KDVP in D-IFI izpolnijo popisni listi s podatki iz XML datoteke.

Nekritične napake (oranžne)

Na vrhu obrazca se skoraj vedno pojavita vsaj dve opozorili:

• Podatki o davčnem zavezancu (naziv, naslov …) so se uskladili s podatki iz davčnega registra.
• Popisni listi, ki vsebujejo nekritične napake, so označeni z znakom za nekritične napake.

Gre za nekritične vsebinske napake, ki ne preprečijo nadaljevanja. Prvo opozorilo je le informativno. Drugo, pri vrednostnih papirjih s klicajem, se običajno nanaša na pravilo plus minus 30 dni iz 97. člena ZDoh-2: »Obstaja možnost, da pogoji za zmanjšanje pozitivne davčne osnove niso izpolnjeni.« Kaj to pomeni, razlagam v članku pravilo navidezne odsvojitve.

Kritične napake (rdeče)

Popolnoma drugače je, če se po uvozu pojavi opozorilo o kritičnih vsebinskih napakah. Te preprečijo oddajo.

Na sliki je težava v tem, da eDavki omejujejo simbol vrednostnega papirja na 10 znakov. Če je simbol v XML daljši, postopka ni mogoče nadaljevati. En simbol lahko popravite ročno po uvozu, sicer je smiselneje uvoziti popravljeno XML datoteko. Pogosta kritična napaka je tudi, da se količine zaloge ne ujemajo (zaloga po FIFO na koncu ni nič), npr. zaradi korporacijskih akcij. Vzrok je treba ugotoviti od primera do primera.

Ena najpogostejših kritičnih napak pri napovedi Doh-DIV se glasi:

• Podatki o izplačevalcih dividend in izplačanih dividend: Dokazilo o plačilu tujega davka je potrebno priložiti napovedi.
• Vnesena je vrednost v polju »Tuji davek«, zato je oddaja priloge »Dokazilo o plačilu tujega davka« obvezna.

Rešitev: priložite PDF poročilo brokerja kot dokazilo o tujem davku, kot je opisano v razdelku Priloge.

Pregled popisnih listov in informativni izračun

Po uvozu lahko pravilnost preverite v popisnih listih. Kliknite simbol vrednostnega papirja na seznamu in prikažejo se podrobnosti, kot na spodnji sliki za delnico AAPL:

Vse cene so preračunane iz USD in drugih valut v EUR po referenčnem tečaju ECB na dan transakcije, zato se ne bodo ujemale s poročilom brokerja. Količine sledijo metodi FIFO; zaloga na koncu mora biti vedno nič.

Informativni izračun davka: proti koncu strani najdete povezavo do informativnega izračuna.

Ob kliku eDavki zaženejo dejanski postopek vrednotenja in izračunajo, koliko davka boste plačali ob prejemu odločbe.

V oknu, ki se odpre, je na vrhu povzetek za vse vrednostne papirje po letih, spodaj pa izračun za vsak papir posebej. Informativni izračun se običajno ujema z odmero v odločbi, zato točno veste, kaj pričakovati.

Priloge (PDF od brokerja)

Na dnu strani lahko obrazcu priložite priloge. Običajno je to PDF poročilo tujega brokerja, lahko tudi več.

Priloga je obvezna pri napovedi za dividende, če uveljavljate konvencijo o izogibanju dvojnega obdavčevanja. Iz PDF-ja mora biti razvidno, koliko davka je bilo plačanega v tujini, da v Sloveniji doplačate le razliko do 25 %. Ključno je, da iz spustnega seznama izberete vrsto priloge Dokazilo o plačilu tujega davka, v polje opis pa vpišete, za kakšen dokument gre.

Sicer prilogo dodate kot dokazilo o opravljenih transakcijah. Za Doh-KDVP, D-IFI in Doh-DIV lahko uporabite isto PDF prilogo ali več prilog. Nekaterih obrazcev brez priloge ni mogoče oddati; v tem primeru eDavki javijo kritično napako.

Shranjevanje, več XML datotek in oddaja vloge

Na dnu strani so gumbi za shranitev, pripravo ali oddajo vloge.

Začasno shranjevanje izberete, če vloga še ni dokončana: morda morate ročno dodati transakcijo ali čakate na XML datoteko drugega brokerja. Vlogo lahko shranite in nadaljujete kasneje.

Shranjeni vlogi lahko z možnostjo dopolnitve uvozite dodatno XML datoteko, npr. ko ste trgovali prek Trade Republic in prek domačega brokerja Ilirika. Uvozite podatke iz vseh XML datotek, da se izpolnijo vsi popisni listi, in šele nato oddajte vlogo. Po oddaji je mogoč le še popravek napovedi.

Pozor pri dividendah: za razliko od Doh-KDVP in D-IFI dividend ni mogoče združevati na ravni uvoženega obrazca, ker obrazec ponuja le nedelujoč uvoz CSV. XML datoteke za dividende iz več virov zato združite pred uvozom (npr. v Beležnici) in jih uvozite naenkrat.

Pripravo vloge izberete, če želite najprej pripraviti več obrazcev (Doh-KDVP, D-IFI, Doh-DIV …) in jih nato oddati skupaj. Pripravljena vloga še ni oddana!

Zadnji korak je oddaja in podpis vloge, s katerim napoved dejansko pošljete FURS-u. Oddane obrazce najdete pod Dokumenti / Vloženi, kjer spremljate tudi njihov status. Ko napoved obdela uradnik, prejmete odločbo po pošti ali v varni predal (e-odločba). To lahko traja nekaj mesecev. V odločbi sta zapisana znesek davka in način plačila; davek plačate v 30 dneh od vročitve.