XML datoteke za eDavke iz izpiskov tujih brokerjev

Na kratko

XML generator davčne napovedi (Doh-KDVP, D-IFI, Doh-DIV, Doh-OBR, Doh-DHO) iz naslova trgovanja z vrednostnimi papirji in izvedenimi finančnimi instrumenti je preprosto povedano storitev pretvorbe vaše zgodovine trgovanja (kot jo izvozite iz sistema tujega brokerja v Excel, CSV, XML, PDF ipd.) v zahtevan XML format, ki ga je mogoče uvoziti v sistem eDavki Finančne uprave Republike Slovenije (FURS).

Kdo smo

REŠITVE, družba za poslovne in organizacijske rešitve, d.o.o., Zminec 69, 4220 Škofja Loka. Storitev vodi Goran Dolenc.

Kaj dobite

Eno ali več XML datotek (Doh-KDVP, D-IFI, Doh-DIV, Doh-OBR, Doh-DHO) za vsako koledarsko leto in navodila za uvoz v eDavke.

Cena

Standardne cene ni: vedno najprej pregledamo vaše podatke in pripravimo ponudbo po meri, od 125 EUR (en broker, eno leto, brez posebnosti). DDV ni obračunan, ker nismo zavezanec za DDV.

Kontrola

Vsak primer pregleda strokovnjak z večletnimi izkušnjami iz finančnega sveta. Ponudba vas do plačila k ničemur ne zavezuje.

Rok izvedbe

Pri brokerjih, ki jih že podpiramo in brez posebnosti, tudi znotraj enega dneva. Sicer več dni.

Kontakt

041 853 184 (Goran) · info@rešitve.si
Če vaš ponudnik e-pošte (npr. Yahoo) ne omogoča pošiljanja na naslove s šumnikom v domeni: gorandolenc@gmail.com
Delovni čas: ponedeljek-petek, 8.00-16.00

Zakaj strokovni pregled in ne le program?

Brezplačna avtomatska orodja zadoščajo za preproste primere: en broker, samo delnice in ETF-ji, brez korporacijskih akcij. Pri zahtevnejših primerih pa samodejni izračun pogosto ne zadošča, ker brokerji iste dogodke knjižijo vsak po svoje:

• splite, obratne splite, spin-offe in združitve, ki jih broker lahko zapiše kot namišljeno prodajo;
• CFD-je, forex, opcije, ETN-je in ETC-je, ki sodijo na D-IFI in zahtevajo normalizacijo podatkov;
• prenose med brokerji in podedovane delnice, kjer v izvozu manjka pravilna nabavna vrednost;
• dividende z naslovi izplačevalcev, tujim davkom do stopnje iz konvencije in popravki brokerja;
• brokerje brez CSV izvoza, kjer je edini vir PDF poročilo.

Več v članku Brezplačen kalkulator ali strokovni pregled: kdaj avtomatika zadošča in kdaj ne?.

Pogosta vprašanja in odgovori

Kakšen je strošek generiranja XML datotek?

Standardne cene ni. Vedno najprej pregledamo vaše podatke o trgovanju in nato pripravimo ponudbo po meri. Najnižji možni skupni strošek je 125,00 EUR (za obdelavo ene izvožene datoteke tujega brokerja, za eno koledarsko leto poročanja FURS-u in brez posebnosti v podatkih, ki bi zahtevali ročno obdelavo). DDV ni obračunan, ker REŠITVE d.o.o. ni zavezanec za DDV.

Strošek je sestavljen iz dveh korakov:

1. Priprava standardne Excel datoteke - to sicer lahko pripravite sami po zahtevani predlogi ali pa to prepustite nam (v 99 % vseh primerov je tako).
   Slednje pride še posebej v poštev, če niste finančno ali računalniško dovolj podkovani, ste v časovni stiski ali pa vam je to področje preprosto preveč tuje.
   Strošek standardizacije podatkov je odvisen od primera do primera in posebnosti pri trgovanju, vendar nikoli ne znaša manj kot 50,00 EUR (na datoteko oz. brokerja).
   Pogosto je namreč določene podatke potrebno obdelati ročno zaradi 'napačnega' knjiženja korporacijskih akcij (split, reverse split, spin-off ipd.) pri tujem brokerju, kar pa lahko ugotovimo šele po pregledu podatkov. Strošek ročne obdelave podatkov na posameznem vrednostnem papirju znaša 50,00 - 100,00 EUR.
   Konkretno ponudbo zato dobite šele potem, ko nam pošljete podatke o trgovanju in jih pregledamo.
   Strošek nikoli ni odvisen od vaše uspešnosti pri trgovanju in razen v res izjemnih primerih tudi ne od števila transakcij. Izjemno veliko število transakcij, običajno posledica t.i. 'copy tradinga' ali trgovanja na podlagi robotov, pogosto rezultira v t.i. 'scalping' trgovanju. To lahko zahteva bistveno več resursov (računalniška strojna oprema in čas) kot običajno, da se pravilno sprocesira metoda FIFO, zato se lahko v takšnih primerih končni strošek generiranja XML datotek tudi poviša.
2. Pretvorba standardne Excel datoteke v XML - 75,00 EUR za posamezno leto poročanja FURS-u. Če npr. potrebujete XML datoteke samo za leto 2023, potem bi vas to stalo 75,00 EUR, če pa potrebujete XML datoteke za leta 2021, 2022 in 2023, potem bi vas to stalo 3 x 75,00 = 225,00 EUR.

Katere XML datoteke pripravljamo?

• Doh-KDVP - Napoved za odmero akontacije dohodnine od dobička iz kapitala od odsvojitve vrednostnih papirjev ter drugih deležev in investicijskih kuponov
• D-IFI - Napoved za odmero davka od dobička od odsvojitve izvedenih finančnih instrumentov
• Doh-DIV - Napoved za odmero dohodnine od dividend
• Doh-OBR, Doh-DHO - Napoved za odmero dohodnine od obresti (opcijsko, na posebno zahtevo in ob doplačilu)

Kateri tuji brokerji so podprti?

Naš XML generator avtomatsko pretvori izpiske in pripravi datoteke za eDavke za naslednje ponudnike:

• eToro,
• IB - Interactive Brokers,
• SAXO Bank,
• Plus500,
• Capital.com,
• Revolut,
• Admiral Markets,
• Robo Markets,
• TD 365,
• Trading 212,
• Trade Republic,
• Ilirika,
• cTrader,
• DFG500,
• Fortrade,
• Freedom,
• FXPRO,
• Goldenburg,
• Markets.com,
• Robinhood,
• Tradovate,
• Vantage Markets,
• MetaTrader 4,
• MetaTrader 5,
• Oanda in drugi.

Če algoritma za standardizacijo podatkov vašega brokerja še nimamo razvitega, nam lahko pošljete zgodovino trgovanja in preverili bomo možnosti implementacije. V skrajnem primeru preverimo tudi možnost priprave davčnega poročila na osnovi PDF dokumenta, a to skoraj zagotovo in skoraj vedno zahteva tudi nekaj dodatnega ročnega dela, zaradi česar so stroški generiranja končnih XML datotek običajno višji.

Ob tem je potrebno poudariti, da se lahko format izvoza podatkov tujega brokerja kadarkoli spremeni ali naletimo na kakšno posebno vrsto posla ali instrumenta, ki ga je potrebno na novo sprocesirati. Gre za nikoli dokončan proces, zato moramo vedno najprej preveriti vaše podatke o trgovanju, preden sploh začnemo s procesiranjem podatkov. Dodatno delo iz tega naslova pa lahko vpliva na višino končne ponudbe za generiranje XML datotek.

V kakšnem formatu morajo biti poslani podatki in zakaj potrebujemo celotno zgodovino trgovanja?

Original izvoz podatkov iz sistema vašega online brokerja mora biti v formatu, ki omogoča nadaljnjo avtomatizacijo (Excel, CSV ali XML, odvisno od brokerja, včasih tudi HTML, medtem ko PDF format običajno služi le kontroli podatkov). Pri izvozu podatkov iz sistema tujega brokerja je pomembno, da izvozite podatke o celotni zgodovini trgovanja (od prvega dne, ko ste odprli račun, vse do danes oz. do zadnjega sklenjenega posla).

Zakaj potrebujemo celotno zgodovino trgovanja ne glede na to, za katero leto bomo pripravljali XML datoteke? Če npr. potrebujete FURS-u poročati zgolj za leto 2023, s trgovanjem pa ste pričeli že leta 2021, potem bomo potrebovali podatke od leta 2021. Le na ta način lahko zagotavljamo pravilnost metode FIFO (tuji brokerji namreč najpogosteje pozicije zapirajo po ID-ju in ne po metodi FIFO). Drugi razlog, zakaj potrebujemo celotno zgodovino podatkov, pa je v tem, da lahko le na ta način kontroliramo trenutno stanje v portfelju in posledično ugotovimo, če je na kakšnem vrednostnem papirju karkoli narobe knjiženo zaradi morebitnih korporacijskih akcij, kot je npr. delitev delnic (split).

Nekateri brokerji omogočajo zgolj izvoz zgodovine trgovanja za posamezno koledarsko leto, kjer je posamezni zapis že sestavljen tako iz vstopne kot izstopne transakcije ter ugotovljen rezultat trgovanja (dobiček ali izguba). Se pravi, da ima broker znotraj svojega sistema točno določen ID transakcije, ki se odpre in zapre. V primeru, da nam pošljete podatke v takšni strukturi za posamezno koledarsko leto, bomo še vedno obdelali poslano datoteko na način, da bomo znotraj koledarskega leta upoštevali metodo FIFO.

Kako izvoziti podatke pri posameznem tujem online brokerju?

V nadaljevanju podajamo navodila za izvoz podatkov pri nekaterih za Slovence najpopularnejših tujih brokerjih:

eToro

Navodila za izvoz podatkov na eToro, vključno z zaslonskimi slikami iz eToro trgovalne platforme:
eToro - kako izvoziti podatke za poročanje FURS-u?

IB - Interactive Brokers (IBKR)

Izvoz podatkov iz IB zahteva pripravo Flex-Query. Sliši se zahtevno, a potrebno je zgolj slediti korakom, predstavljenim v naslednjem prispevku:
Interactive Brokers (IBKR) - kako izvoziti podatke za poročanje FURS-u?

SAXO Bank

SAXO Bank omogoča izvoz različnih CSV datotek in PDF poročil in prav vse potrebujemo za pripravo napovedi, ki zahteva tudi kanček kreativnosti.
SAXO Bank - kako izvoziti podatke za poročanje FURS-u?

Trading 212

Trading 212 omogoča izvoz CSV datotek in PDF reportov, posebej za investicijski (Invest) in trgovalni (Trade) račun.
Trading 212 - kako izvoziti podatke za poročanje FURS-u?

Revolut

Revolut omogoča izvoz t.i. 'Consolidated Statement' v CSV in PDF formatu, ki vsebuje največji možni nabor podatkov za obdelavo in kontrolo.
Revolut - kako izvoziti podatke za poročanje FURS-u?

Trade Republic

Za generiranje XML datotek za brokerja Trade Republic bomo potrebovali uradni PDF Tax Report, ki ga TR izda enkrat do konca marca.
Trade Republic - kako izvoziti podatke za poročanje FURS-u?

Vantage Markets

Vantage Markets omogoča izvoz zgodovine trgovanja za izbrano koledarsko leto v HTML formatu, pridobite pa tudi PDF poročilo.
Vantage Markets - kako izvoziti podatke za poročanje FURS-u?

Kakšen je potemtakem celoten postopek, kje začnemo in kaj sledi?

Kako poteka generiranje XML datotek? (videoposnetka)

V spodnjih dveh videoposnetkih (vsak cca. 10 min.) si lahko pogledate, na kakšen način pri nas poteka generiranje XML datotek za eDavke FURS in sicer v dveh korakih:

• VIDEO #1: priprava standardne Excel datoteke
• VIDEO #2: pretvorba standardne Excel datoteke v XML

Koliko časa traja celoten proces priprave XML datotek?

Zelo odvisno od primera do primera. Če ni kakšnih posebnosti in imamo proces standardizacije podatkov za vašega brokerja že sprogramiran, potem lahko zadevo zaključimo tudi znotraj enega dneva. Če pa vašega brokerja še nimamo pokritega, ali če gre za kakšne posebnosti pri trgovanju, ki zahtevajo dodatno ročno obdelavo podatkov, potem se lahko zadeva zavleče tudi na več dni.

Zelo veliko pa je odvisno tudi od vas samih! Naprošamo vas, da ko enkrat začnete postopek pridobivanja ponudbe ali že naročite storitev, da nam čim bolj ažurno odgovarjate na morebitna vprašanja in tudi sami poskrbite, da bomo celoten proces čim prej in čim bolj učinkovito zaključili.

Do kdaj nam morate najkasneje poslati podatke, da boste še pravočasno ujeli rok za oddajo napovedi?

Rok za oddajo napovedi Doh-KDVP, D-IFI, Doh-DIV in Doh-DHO je 28. februar za preteklo leto; če je ta dan sobota, nedelja ali praznik, se rok podaljša na prvi naslednji delovni dan (za leto 2025 je bil rok 2. 3. 2026). Koliko časa potrebujemo, je odvisno od tega, koliko naročil je v čakalni vrsti še pred vašim naročilom. Če boste prepozni, ni nujno, da bomo zadevo uspeli pravočasno sprocesirati. Zato je najbolje, da nas kontaktirate čim prej v začetku novega leta, tam nekje po 10. januarju, ko so običajno tudi že poknjižene vse dividende za preteklo koledarsko leto.

Ali je možno, da XML datotek na podlagi podatkov tujega brokerja sploh ne bo mogoče pripraviti?

Da, tudi to je popolnoma možno. Tuji brokerji imajo namreč zelo različne trgovalne sisteme in zgodovina trgovanja vam je na voljo za izvoz v zelo različnih formatih: Excel, CSV, XML ipd. Tudi vsebina samih podatkov o trgovanju in izplačanih dividendah se lahko med brokerji zelo razlikuje. Pri nekaterih brokerjih so vam na voljo resnično vsi podatki (npr. ali gre za dolgo ali kratko pozicijo, ali gre za vstopni ali izstopni posel, s kakšnim finančnim vzvodom se je trgovalo, potem so na voljo podatki o korporacijskih akcijah, na voljo so podatki o trgovanih instrumentih, kot je naziv, simbol, ISIN koda in drugi, pri dividendah je jasno zapisano, ali gre za bruto ali neto dividendo, v kateri valuti je bila izplačana, itd.). Pri nekaterih brokerjih pa so razpoložljivi podatki tako pomanjkljivi, da ne omogočajo temeljev za pripravo XML datotek. V takšnih primerih moramo biti za pripravo napovedi tudi malo kreativni, včasih pa se napovedi enostavno ne da pripraviti.

Kaj lahko storite, če ste zamudili zakonsko predpisan rok za oddajo napovedi?

V tem primeru je potrebno napoved še vedno oddati in to čim prej na podlagi t.i. 'samoprijave'. Pravočasna samoprijava ni predmet globe, če pa podatkov o trgovanju niste poročali in to davkarija ugotovi, potem vas bo FURS pozval k predložitvi napovedi za nazaj in vas ob tem tudi oglobil (po naših izkušnjah se to dogaja vse pogosteje, kar priča o tem, da poteka izmenjava podatkov med davčnimi organi znotraj EU; ne gre torej računati na to, da bi 'zamolčali' trgovanje v tujini; na tem mestu poudarjamo tudi, da je davčno napoved potrebno oddati tudi, če ste pri trgovanju ustvarili izgubo!).

Kaj storiti, če ste napoved pozabili oddati ali ste že prejeli poziv FURS, opisujemo v članku davek na kapitalski dobiček pri tujem brokerju, o tem, kako FURS izve za trgovanje v tujini, pa v članku avtomatična izmenjava davčnih podatkov.

Je celoten strošek generiranja XML datotek kaj nižji, če dividende ročno vnesete v sistem eDavki sami?

Ne! Strošek generiranja XML datotek ni odvisen od tega, ali za posamezno koledarsko leto zgeneriramo vse datoteke (Doh-KDVP, D-IFI, Doh-DIV, Doh-OBR, Doh-DHO) ali pa zgolj eno. Vse XML datoteke se namreč iz sistema avtomatično ustvarijo na podlagi podatkov, ki so na voljo.

Je pa npr. pomembno, s kakšnimi podatki razpolagamo. Pri dividendah recimo FURS zahteva, da se za vsakega izplačevalca dividend poroča tudi njihov sedež (točen naslov in država podjetja, ki je izplačalo dividendo). Naša baza sicer iz dneva v dan vsebuje vse več naslovov, še vedno pa naletimo na takšne izplačevalce dividend, katerih naslovov še nimamo v naši bazi in jih je potrebno ročno pridobiti, kar pa je povezano z določenimi stroški.

Zakaj se davčno ugotovljen dobiček (ali izguba) FURS-a običajno razlikuje od poročila brokerja?

Zmotno je mišljenje večine trgovalcev in vlagateljev, da ustvarjeni dobiček v poročilu brokerja predstavlja tudi davčno osnovo za obdavčitev. Realno ustvarjen dobiček ali izguba in izračun davčne osnove sta zelo redko enaka! Več o tem 'Od kod razlika?' si lahko preberete v našem članku, objavljenem na LinkedIn portalu, predstavljeno na primeru brokerja eToro. Prav tako priporočamo, da si preberete članek o pravilu plus minus 30 dni.

Bi radi karkoli vezano na davčni vidik trgovanja prediskutirali z online slovensko skupnostjo?

Obiščite online Reddit forum in zastavite novo temo ali pa prebrskajte po obstoječih: Reddit SlovenijaTrades. Na forumu teče debata o spremembah davčne zakonodaje, načinu poročanja tujih brokerjev, našli boste številna pojasnila in dogovore na vaš 'Zakaj?'.

Kdo smo

REŠITVE, družba za poslovne in organizacijske rešitve, d.o.o. je slovensko podjetje s sedežem v Škofji Loki. Storitev priprave XML datotek za eDavke vodi Goran Dolenc (direktor). Strankam pripravljamo XML datoteke za uvoz v sistem eDavki FURS iz izpiskov tujih brokerjev, vsak primer pa pregleda človek.

REŠITVE d.o.o. ni zavezanec za DDV, zato DDV ni obračunan.