Interactive Brokers (IBKR) - priprava XML davčne napovedi za FURS

Najmanj enkrat letno se vlagatelji in trgovalci srečamo z obveznostjo poročanja davčni upravi. Kako pravilno izvoziti podatke iz Interactive Brokers?

Interactive Brokers ali krajše IB oz. IBKR je eden izmed najbolj priljubljenih tujih online brokerjev med slovenskimi vlagatelji. Ta broker pa ni v špici le po tehnološko naprednih in raznolikih trgovalnih platformah, temveč tudi po robustnem modulu za generiranje poročil oz. zgodovine trgovanja. V nadaljevanju si lahko preberete, na kakšen način izvoziti iz IB sistema zgodovino trgovanja za potrebe poročanja slovenski davčni upravi, torej FURS-u. V XML datoteko je potrebno namreč izvoziti tako podatke o samih transakcijah, kot tudi korporacijskih akcijah, dividendah, obrestih, itd..

Kako izvoziti podatke iz Interactive Brokers računa?

Prijavite se v IB portal - 'Portal Login', nato pa sledite naslednjim korakom:

1. V meniju 'Performance & Reports' odprite 'Flex Queries'.

2. Desno od napisa 'Activity Flex Query' kliknite + za kreiranje novega poročila.

3. Vpišite poljuben 'Query Name', npr. 'eDavki FURS'.

4. Pod 'Sections' kliknite na 'Account Information'. V segmentu polj izberite 'IB Entity' in 'Account ID' in potem shranite 'Save'.

5. Pod 'Sections' kliknite na 'Trades'. Pod 'Options' označite 'Executions' in 'Closed Lots'. V segmentu polj izberite 'Select All' in potem shranite 'Save'.

6. Pod 'Sections' kliknite na 'Corporate Actions'. Pod 'Options' označite 'Detail'. V segmentu polj izberite 'Select All' in potem shranite 'Save'.

7. Pod 'Sections' kliknite na 'Cash Transactions'. Pod 'Options' označite 'Dividends', 'Payment in Lieu of Dividends', 'Withholding Tax', 'Broker Interest Received', 'Bond Interest Received' in Detail'. V segmentu polj izberite 'Select All' in potem shranite 'Save'.

8. Pod 'Sections' kliknite na 'Financial Instrument Information'. V segmentu polj izberite 'Select All' in potem shranite 'Save'.

9. Vse ostale nastavitve pustite tako kot so (datumske nastavitve bomo spreminjali ob zaganjanju poročila).

10. Na dnu kliknite 'Continue', kar vas bo pripeljalo do pregleda vaše poizvedbe 'Review Your Activity Flex Query'. Vse skupaj potrdite s klikom na gumb 'Create' in vaša poizvedba bo ustvarjena. Za vrnitev nazaj na Flex Queries kliknite 'OK'.

11. V pogledu 'Performance & Reports' > 'Flex Queries' se je pod 'Activity Flex Query' pojavila poizvedba, ki ste jo pravkar ustvarili.

12. Poizvedbo (poročilo) zaženete s klikom na puščico v desno poleg imena poročila.

13. V novo odprtem modalnem oknu spremenite 'Period' na 'Custom Date Range' in spodaj nastavite na prvi in zadnji dan leta za katerega generirate poročilo. Format datoteke mora ostati 'XML'. Potem samo poženite poročilo s klikom na gumb 'Run' in dobite datoteko.

14. Ponovite postopek za vsako leto trgovanja, če ste trgovali v letih 2021, 2022 in 2023, generirajte 3 reporte, po enega za vsako leto. Za pravilen izračun tujega davka na dividende (Withholding Tax) je potrebno generirati tudi report tekočega leta, saj so nekateri obračuni poročani za nazaj.

Pomembno opozorilo!

Če ste stara IB stranka, so morda tudi vam v zadnjih nekaj letih zamenjali račun pri IB, najprej zaradi izstopa UK iz EU leta 2021 na Madžarsko, sredi leta 2024 pa na Irsko. Iz navedenega razloga je ključno, da pri generiranju poročil izberete vse vaše račune. Na strani 'Reports' je desno od številke računa v modrem ovalu gumb 'Select Account(s)'. S klikom nanj se odpre meni kjer lahko izbiraš za kateri račun želiš poročila. Privzeto računi, ki niso več aktivni niso prikazani, zato klikni na ikono za filtriranje in označi vse tipe računov: 'Open, Closed in Migrated'. Sedaj izbereš vse račune in klikneš 'Continue'. Poleg naslova Reports boš nato videl vse številke računov, prav tako pa bodo podatki v poročilu sedaj iz vseh računov.

Shranite tudi t.i. 'Activity Statement' PDF poročilo

Poleg XML datotek, ki nam služijo za procesiranje podatkov, bomo potrebovali tudi PDF poročila izvožena iz IB sistema za vsako koledarsko leto posebej. Vam bodo ta PDF poročila služila kot priloga pri oddaji vloge v sistemu eDavki, nam pa to poročilo služi pri kontroli podatkov (stanje odprtih pozcij ob koncu koledarskega leta, seznam korporacijskih akcij, realiziran dobiček ali izguzba, ipd.).

Za izvoz Activity Statement v obliki PDF v spletnem portalu Interactive Brokers sledite naslednjim korakom:

• Prijavite se v svoj račun na spletni strani IB Irska (https://www.interactivebrokers.ie).
• V glavni navigaciji izberite Performance & Reports.
• Po potrebi aktivirajte tudi stare oz. neaktivne račune, če izvažate PDF-je pred letom 2025.
• V spodnji navigaciji izberite Statements.
• Pod 'Default Statements' izberite Activity Statement.
• Izberite obdobje, ki ga želite izvoziti (koledarsko leto od 1.1. do 31.12.).
• Kliknite gumb Download PDF, da prenesete poročilo v PDF format na vaš računalnik.

Kaj potem storiti z izvoženimi XML in PDF datotekami iz Interactive Brokers sistema?

Izvožene XML datoteke žal še ne ustrezajo formatu, da bi jih bilo mogoče uvoziti neposredno v sistem eDavki pri FURS-u. Podatke iz XML datotek za posamezna leta in IB račune je potrebno najprej standardizirati, združiti in potem iz teh podatkov ustvariti nove XML datoteke (Doh-KDVP, D-IFI, Doh_DIV), ki ustrezajo zahtevanemu formatu za uspešen uvoz v sistem slovenske davčne uprave.

Naslednji korak je torej, da nam celotno zgodovino trgovanja, od prvega trgovalnega dne do danes, izvoženo v obliki XML datotek po posameznih letih, vključno s PDF reporti, pošljete po e-pošti info@rešitve.si v nadaljnjo obdelavo.

Objavljeno: 20.11.2024

Goran DOLENC
T: 041 / 853-184
E: info@rešitve.si

Kdo sem? Mag. ekonomskih znanosti (finance+IT), 10+ let izkušenj z delom v borznoposredniški industriji (analitik, predavatelj, poznavalec finančnih instrumentov, vodja tujih trgov, izbor tujih brokerjev), 30+ let izkušenj s programiranjem Excel/VBA in PHP/MySQL aplikacij.