SAXO Bank - priprava XML davčne napovedi za FURS
Kako pravilno izvoziti CSV in PDF poročila iz Saxo ter jih uporabiti za davčno poročanje v eDavkih. Vodič za slovenske vlagatelje.
Veliko slovenskih vlagateljev se za odprtje trgovalnega računa pri Saxo Bank odloča zaradi kombinacije zanesljivosti, širokega nabora finančnih instrumentov in naprednih trgovalnih orodij. Saxo je uveljavljena evropska investicijska banka z dolgoletno tradicijo in strogo regulacijo, kar strankam zagotavlja visoko stopnjo varnosti sredstev.
Poleg dostopa do delnic, ETF-jev, obveznic, opcij, terminskih pogodb in valut na več kot 50 svetovnih borzah Saxo ponuja tudi transparentno stroškovno strukturo, profesionalne analitične vsebine ter napredne platforme, primerne tako za začetnike kot izkušene vlagatelje. Posebej privlačna je možnost trgovanja na tujih trgih iz enega samega računa, kar slovenskim davčnim rezidentom omogoča učinkovito razpršitev portfelja.
Kako izvoziti podatke iz SAXO Bank?
V vašem uporabniškem profilu boste našli možnost 'Account Reports --> Download Report'. Nato lahko iz menija izbirate med 'Closed Positions' za vse nakupe in prodajne posle, 'Share Dividends' za dividende ter 'Account Statement' in 'Transactions' za vse preostalo, kot so denarne transferje, obresti, ipd..
CSV izvozi
Za pravilno obdelavo podatkov in pripravo davčnih obračunov potrebujemo natančne in popolne izvoze iz trgovalne platforme Saxo, zato v nadaljevanju prikazujemo konkretne primere CSV datotek, ki jih lahko izvozite iz svojega računa in nam jih posredujete v obdelavo.
Closed Positions
Trade Date Close Trade Date Open Account ID Account Currency Asset type Instrument Description Instrument Symbol Instrument currency OpenPositionId ClosePositionId QuantityClose Quantity Open Open Price Close Price TotalBookedOnOpeningLegAccountCurrency TotalBookedOnOpeningLegClientCurrency TotalBookedOnClosingLegAccountCurrency Client currency TotalBookedOnClosingLegClientCurrency PnLAccountCurrency PnLClientCurrency
Share Dividends
Account ID IBAN Account Currency Instrument Instrument Symbol Event Posting Date Pay Date Holding Position type Dividend unit Conversion Rate Dividend amount Withholding tax percent Withholding tax amount Residential tax percent Residential tax amount Fee amount Total Tax (EUR) Booked Amount (EUR)
Account Statement
Account ID Posting Date Value Date Event Net Change Cash Balance Comment
Transactions
Trade Date Account ID Asset type Instrument Instrument Id Transaction Type Event Corporate Action Id Trade ID Amount Price Booked Amount Client Currency Booked Amount Instrument Currency Booked Amount Account Currency
PDF poročila
PDF poročila predstavljajo pomemben del kontrole pri obdelavi podatkov iz trgovalnega računa Saxo. Uporabljamo jih za preverjanje pravilnosti uvoženih in že obdelanih podatkov iz CSV datotek, s čimer zagotovimo skladnost transakcij, pozicij in izplačil. Na ta način zmanjšamo možnost odstopanj in zagotovimo večjo natančnost pri pripravi končnih poročil.
Closed Positions
Share Dividends
Portfolio Report
Account Statement
SAXO Bank - LOG
| Datum | Zapis |
|---|---|
| 08.01.2026 | Za pripravo Doh-KDVP in D-IFI se poslužujemo t.i. 'Closed Positions' CSV datoteke. Ključna zadeva ki v podatkih manjka je P&L v valuti trgovalnega instrumenta (EUR ali USD) in pa uporabljen finančni vzvod. Prav tako je težava, ker so v P&L upoštevani tudi že stroški, ki so nastali pri trgovanju. Potem pa so tukaj problematične opcije, kjer manjkajo vzvodi, izvršilne cene v primeru zapadlosti, ipd.. Tako je pri obdelavi podatkov potrebno nekaj kreative, da se približamo pravemu rezultatu. Več pri posameznih primerih spodaj. |
| 08.01.2026 | Asset Type: ETN, primer, kako P&L vključuje tudi stroške trgovanja: qty: 100, open_price: 39.00, close_price: 46.89 --> profit = 789,00 eur. Ampak, ker so v poročan P&L vključeni tudi stroški trgovanja, je poročan znesek P&L 769.00 eur (vključuje torej 10 eur provizije pri nakupu in 10 eur provizije pri prodaji). Pri ETN sta lepo poknjiženi obe polji in sicer TotalBookedOnOpeningLegClientCurrency in TotalBookedOnClosingLegClientCurrency. |
| 08.01.2026 | Asset Type: CfdOnStock, imamo toliko različnih primerov. Lahko je v EUR in brez vzvoda (EMISSIONSDEC20), se pravi, da se količina krat razlika med prodajno in nakupno ceno v celoti ujema s poročanim P&L, ko očitno tudi provizije ni bilo, ob tem je TotalBookedOnOpeningLegClientCurrency enako 0, medtem ko je TotalBookedOnClosingLegClientCurrency enak P&L. Potem imamo primer short posla (POWERDEBASECAL21), ko je količina 1, cena nakupa 34.5035, cena prodaje 35.5065, rezaliziran P&L pa znaša -878.63 eur. Očitno je šlo za neko transakcijo na vzvodu, ali so vključene tudi provizije v P&L ne vemo, TotalBookedOnOpeningLegClientCurrency je 0, TotalBookedOnClosingLegClientCurrency je -878.63. Potem imamo primer TSLA, short prodaja ene delnice po ceni 1398.315 usd in potem nazaj nakup po 1355.00 usd. V resnici je bil torej ustvarjen dobiček 43.42 usd, poročan pa je bil 20.17 eur. Več kot očitno ne gre zgolj za tečajno razliko, ampak so v poročan P&L vključeni tudi stroški transakcije. Zanimivo je to, da pod TotalBookedOnOpeningLegClientCurrency najdemo zgolj stroške transakcije, ki so očitno znašali 10 usd oz. 9.94 eur, ni pa tu zajeta celotna vrednost posla, kot pri nekaterih drugih transakcijah. Na drugi strani pa podatek TotalBookedOnClosingLegClientCurrency znaša 29.11 eur, kar pa je celoten znesek prodaje minus provizija. Kaos torej nastane, ker ni nekega pravila, kaj vse kakšen podatek vključuje in kaj ne. |
| 08.01.2026 | ClosedPostions Report: ločeno imaš dva stolpca za količino Qty in sicer L: QuantityOpen in K: QuantityClose. Včasih je QuantityClose večji od QuantityOpen, to pa zato, ker je lahko stranka z enim naročilom zaprla več predhodno odprtih posameznih pozicij. QuantityClose torej predstavlja kumulativo vse posameznih odprtih pozicij. Obstajajo tudi redki primeri, ko je QuantityOpen večji od QuantityClose - do tega verjetno pride ob delni izvršitvi posla. V tem primeru je nujno, da se kot količina posla uporabi nižja od obeh številk v absolutnem smislu (minus pred količino namred določa short posel). |
| 08.01.2026 | Še posebej problematične pri procesiranju so opcije, pa naj gre za StockOption, StockIndexOption ali FxVanillaOption: zakomplicira se, ko opcija zapade pred prodajo na borzi. V tem primeru in če je opcija in-the-money prejme stranka določena sredstva na račun, medtem znaša t.i. 'Close Price' 0. IB v tem primeru poroča izvršilno ceno, SAXO pač ne. In ponovno je treba s posebnimi algoritmi se čim bolj poizkušati približati dejanskemu rezultatu. |
Potrebujete pomoč pri pripravi podatkov za uvoz v eDavke?
Finančna uprava Republike Slovenije (FURS) zahteva poseben XML format podatkov za poročanje davka na delnice in ga je mogoče uvoziti v njihov sistem eDavki. To ni isti format, kot vam je na voljo ob izvozu podatkov pri vašem tujem brokerju. Storitev pretvorbe podatkov v ustrezen format lahko naročite pri družbi REŠITVE d.o.o.. Več informacij: Davčna napovedObjavljeno: 8.1.2026
OMEJITEV ODGOVORNOSTI
Družba REŠITVE d.o.o. in REŠITVE, Goran Dolenc s.p. ter avtorji prispevkov si prizadevamo za natančne in ažurne informacije povezane z davki pri trgovanju z vrednostnimi papirji. Kljub temu ne izključujemo možnosti napak in obenem opozarjamo na dejstvo, da nismo davčni specialisti in da je lahko del ali vsa vsebina pripravljena tudi z orodji umetne intelegence (AI). Za vaše davčne odločitve ste torej odgovorni popolnoma sami! Družba REŠITVE d.o.o. in REŠITVE, Goran Dolenc s.p. ter avtorji prispevkov ne prevzemamo nobene odgovornosti povezane z vašimi odločitvami. V primeru vprašanj ali negotovosti vam svetujemo, da se obrnete na davčnega strokovnjaka.